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ICMS-ST fora da base do PIS/Pasep: sua empresa pode ter valores a recuperar — entenda a nova decisão da Receita Federal

Empresário, você sabia que sua empresa pode estar pagando PIS e Cofins a mais há anos?Uma recente decisão da Receita Federal reforça esse alerta e pode representar recuperação de valores significativos para empresas que atuam sob o regime de substituição tributária. O que é uma Solução de Consulta Cosit? A Solução de Consulta Cosit é uma resposta oficial da Receita Federal a uma dúvida apresentada por um contribuinte. Quando publicada no Diário Oficial, ela passa a orientar a atuação dos auditores fiscais e pode ser usada como fundamento legal por outros contribuintes em situações semelhantes. Ou seja: não se trata apenas de uma interpretação isolada, mas sim de um posicionamento com força normativa dentro da Receita Federal, que impacta diretamente o modo como sua empresa deve interpretar e aplicar a legislação tributária. O que diz a Solução de Consulta Cosit nº 100/2025? A Receita Federal afirmou que: “O ICMS-ST não compõe a base de cálculo da Contribuição para o PIS/Pasep devida pelo contribuinte substituído no regime de substituição tributária progressiva.” Com isso, empresas que compram mercadorias sujeitas ao ICMS-ST e atuam como substituídas, ou seja, que não fazem a retenção do imposto, devem excluir o valor do ICMS-ST do cálculo do PIS e da Cofins. Impacto financeiro direto Essa decisão representa uma redução imediata na base de cálculo das contribuições sociais, gerando: Além disso, há um ponto ainda mais relevante:Empresas que incluíram o ICMS-ST na base do PIS/Cofins desde 15 de março de 2017, sem ter protocolado ações judiciais ou administrativas antes dessa data, podem pleitear a restituição ou compensação dos valores pagos a maior. Esse movimento pode significar um reforço relevante no caixa e contribuir para a melhoria do capital de giro da empresa. A importância de um sistema inteligente de captura fiscal Decisões como essa deixam clara a necessidade de controle total sobre os documentos fiscais de entrada. Empresas que ainda não contam com um sistema de automação correm o risco de não identificar créditos possíveis ou de manter tributos calculados de forma incorreta. Com a Elo Fiscal, sua empresa tem: Em um cenário onde tecnologia e conformidade fiscal caminham juntas, adotar um sistema confiável é um diferencial competitivo. Como agir agora? Fale agora com nosso especialista e veja como a Elo Fiscal pode ajudar sua empresa a evitar perdas tributárias, recuperar créditos e manter a conformidade com segurança e agilidade. Quer entender por que esses erros acontecem e como evitá-los?Leia também: Erros silenciosos que custam caro: como sua empresa pode estar perdendo dinheiro com tributos Referência legal:Solução de Consulta Cosit nº 100, de 18 de julho de 2025 – Receita Federal do Brasil.Disponível em: https://normasinternet2.receita.fazenda.gov.br/#/consulta/externa/144820/visao/vigente

Erros silenciosos que custam caro: como sua empresa pode estar perdendo dinheiro com tributos

Você tem certeza de que está pagando só o que deve? Você confiaria que todos os tributos da sua empresa estão sendo pagos corretamente, sem pagar a mais ou deixar créditos importantes para trás? A maioria dos gestores responde “acredito que sim”… até descobrir o contrário. Nos bastidores, muitos tributos estão sendo recolhidos indevidamente, créditos fiscais não estão sendo aproveitados, e notas fiscais estão sendo emitidas com erros que só serão percebidos anos depois — geralmente quando o prejuízo já está consolidado. O que está acontecendo no mercado? Nos últimos anos, cresceu o número de empresas contratando consultorias de recuperação tributária. O trabalho dessas consultorias é revisar o que foi pago nos últimos cinco anos, em busca de valores pagos indevidamente, oportunidades perdidas de crédito e falhas que possam gerar autuações. O fato de elas conseguirem recuperar quantias significativas mostra uma realidade preocupante: esses valores jamais deveriam ter sido perdidos. E isso acontece, em grande parte, por causa da falta de controle e automação nos processos fiscais. O problema está na falta de estrutura (e não de intenção) Erros fiscais geralmente não acontecem por má-fé — mas por falta de estrutura e processos preventivos. Entre os problemas mais comuns estão: Esses erros são silenciosos. Não doem no caixa no curto prazo. Mas ao longo do tempo, acumulam prejuízos relevantes. Pior: quando a empresa finalmente descobre, precisa correr atrás de notas fiscais antigas, reenviar obrigações ou justificar inconsistências para a Receita. Quando o problema aparece, o retrabalho começa E o retrabalho costuma ser grande: Tudo isso consome tempo, energia e foco da equipe. E mesmo com ajuda de uma consultoria, o processo só funciona se a empresa tiver acesso rápido aos documentos fiscais. Como um sistema inteligente ajuda — mesmo durante a recuperação tributária A boa notícia é que você não precisa esperar o problema aparecer para ter controle. Com um sistema de gestão fiscal inteligente, a empresa ganha: Esse último ponto é essencial, inclusive para quem já está contratando uma consultoria de recuperação: com todos os documentos organizados e disponíveis online, o trabalho de revisão se torna muito mais ágil e eficaz. Acabou o sufoco de procurar “aquela nota de 2019” em pastas perdidas, e-mails antigos ou servidores que ninguém mais acessa. Um detalhe técnico importante (que quase ninguém fala) Importante: por limite técnico da Sefaz, os sistemas só conseguem puxar automaticamente os XMLs dos últimos 90 dias, a partir da ativação do certificado digital no sistema. Ou seja: nenhuma plataforma consegue recuperar 5 anos de notas retroativas automaticamente — nem mesmo com certificado.Mas você pode (e deve) evitar novas perdas, manter o histórico seguro e facilitar todo o trabalho de uma consultoria, caso necessário. Prevenção e recuperação: um ciclo que se complementa Mesmo que você já esteja recorrendo a uma consultoria de recuperação tributária, contar com um sistema como o nosso potencializa os resultados. Você facilita a análise, garante acesso seguro aos documentos e ainda começa a prevenir que esses erros voltem a acontecer no futuro. E se ainda não contratou ninguém, melhor ainda: é possível evitar todo esse retrabalho e prejuízo desde agora. Conclusão: é hora de fazer a pergunta certa Você está 100% seguro de que está pagando apenas o que deve — e aproveitando tudo o que tem direito? Se a resposta for “não sei” ou “provavelmente”, a hora de agir é agora. Conte com a gente — seja para prevenir, organizar ou apoiar seu processo de recuperação. Vamos conversar? Fale agora com nosso especialista

O que significa NCM e quando devo utilizá-lo?

O NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) é um acordo entre os países do Mercosul para facilitar a identificação de bens, serviços e fatores produtivos comercializados entre eles. Com a exigência da emissão da NF-e (Nota Fiscal eletrônica) e a possibilidade de validação de dados pelas SEFAZ, logo o governo tornou obrigatório o uso dessa nomenclatura nos cadastro de produtos. O NCM é composto de 8 dígitos: IPI NCM Descrição 1 ANIMAIS VIVOS 01.01 CAVALOS, ASININOS E MUARES, VIVOS. 0101.2 CAVALOS: NT 0101.21.00 Reprodutores de raça pura NT 0101.29.00 Outros NT 0101.30.00 Asininos NT 0101.90.00 Outros 01.02 ANIMAIS VIVOS DA ESPÉCIE BOVINA. 0102.2 BOVINOS DOMÉSTICOS: 0102.21 REPRODUTORES DE RAÇA PURA NT 0102.21.10 Prenhes ou com cria ao pé NT 0102.21.90 Outros 0102.29 OUTROS 0102.29.1 PARA REPRODUÇÃO NT 0102.29.11 Prenhes ou com cria ao pé NT 0102.29.19 Outros NT 0102.29.90 Outros 0102.3 BÚFALOS: 0102.31 REPRODUTORES DE RAÇA PURA NT 0102.31.10 Prenhes ou com cria ao pé NT 0102.31.90 Outros 0102.39 OUTROS 0102.39.1 PARA REPRODUÇÃO NT 0102.39.11 Prenhes ou com cria ao pé NT 0102.39.19 Outros NT 0102.39.90 Outros NT 0102.90.00 Outros 01.03 ANIMAIS VIVOS DA ESPÉCIE SUÍNA. NT 0103.10.00 Reprodutores de raça pura 0103.9 OUTROS: NT 0103.91.00 De peso inferior a 50 kg NT 0103.92.00 De peso igual ou superior a 50 kg 01.04 ANIMAIS VIVOS DAS ESPÉCIES OVINA E CAPRINA. 0104.10 OVINOS 0104.10.1 REPRODUTORES DE RAÇA PURA NT 0104.10.11 Prenhes ou com cria ao pé NT 0104.10.19 Outros NT 0104.10.90 Outros 0104.20 CAPRINOS NT 0104.20.10 Reprodutores de raça pura NT 0104.20.90 Outros 01.05 AVES DA ESPÉCIE GALLUS DOMESTICUS, PATOS, GANSOS, PERUS, PERUAS E GALINHAS-D’ANGOLA (PINTADAS), DAS ESPÉCIES DOMÉSTICAS, VIVOS. 0105.1 DE PESO NÃO SUPERIOR A 185 G: 0105.11 AVES DA ESPÉCIE GALLUS DOMESTICUS NT 0105.11.10 De linhas puras ou híbridas, para reprodução NT 0105.11.90 Outros NT 0105.12.00 Peruas e perus NT 0105.13.00 Patos NT 0105.14.00 Gansos NT 0105.15.00 Galinhas-d’angola (pintadas) 0105.9 OUTROS: NT 0105.94.00 Aves da espécie Gallus domesticus NT 0105.99.00 Outros 01.06 OUTROS ANIMAIS VIVOS. 0106.1 MAMÍFEROS: NT 0106.11.00 Primatas NT 0106.12.00 Baleias, golfinhos e botos (mamíferos da ordem Cetacea); peixes-boi (manatins) e dugongos (mamíferos da ordem Sirenia); otárias e focas, leões-marinhos e morsas (mamíferos da subordem Pinnipedia) NT 0106.13.00 Camelos e outros camelídeos (Camelidae) NT 0106.14.00 Coelhos e lebres NT 0106.19.00 Outros NT 0106.20.00 Répteis (incluindo as serpentes e as tartarugas marinhas) 0106.3 AVES: NT 0106.31.00 Aves de rapina NT 0106.32.00 Psitaciformes (incluindo os papagaios, os periquitos, as araras e as catatuas) 0106.33 AVESTRUZES; EMUS (DROMAIUS NOVAEHOLLANDIAE) NT 0106.33.10 Avestruzes (Struthio camelus), para reprodução NT 0106.33.90 Outros NT 0106.39.00 Outras 0106.4 INSETOS: NT 0106.41.00 Abelhas NT 0106.49.00 Outros NT 0106.90.00 Outros 2 CARNES E MIUDEZAS, COMESTÍVEIS 02.01 CARNES DE ANIMAIS DA ESPÉCIE BOVINA, FRESCAS OU REFRIGERADAS. 0 0201.10.00 Carcaças e meias-carcaças 0201.20 OUTRAS PEÇAS NÃO DESOSSADAS 0 0201.20.10 Quartos dianteiros 0 0201.20.20 Quartos traseiros 0 0201.20.90 Outras 0 0201.30.00 Desossadas 02.02 CARNES DE ANIMAIS DA ESPÉCIE BOVINA, CONGELADAS. 0 0202.10.00 Carcaças e meias-carcaças 0202.20 OUTRAS PEÇAS NÃO DESOSSADAS 0 0202.20.10 Quartos dianteiros 0 0202.20.20 Quartos traseiros 0 0202.20.90 Outras 0 0202.30.00 Desossadas 02.03 CARNES DE ANIMAIS DA ESPÉCIE SUÍNA, FRESCAS, REFRIGERADAS OU CONGELADAS. 0203.1 FRESCAS OU REFRIGERADAS: 0 0203.11.00 Carcaças e meias-carcaças 0 0203.12.00 Pernas, pás e respectivos pedaços, não desossados 0 0203.19.00 Outras 0203.2 CONGELADAS: 0 0203.21.00 Carcaças e meias-carcaças 0 0203.22.00 Pernas, pás e respectivos pedaços, não desossados 0 0203.29.00 Outras 02.04 CARNES DE ANIMAIS DAS ESPÉCIES OVINA OU CAPRINA, FRESCAS, REFRIGERADAS OU CONGELADAS. 0 0204.10.00 Carcaças e meias-carcaças de cordeiro, frescas ou refrigeradas 0204.2 OUTRAS CARNES DE ANIMAIS DA ESPÉCIE OVINA, FRESCAS OU REFRIGERADAS: 0 0204.21.00 Carcaças e meias-carcaças 0 0204.22.00 Outras peças não desossadas 0 0204.23.00 Desossadas 0 0204.30.00 Carcaças e meias-carcaças de cordeiro, congeladas 0204.4 OUTRAS CARNES DE ANIMAIS DA ESPÉCIE OVINA, CONGELADAS: 0 0204.41.00 Carcaças e meias-carcaças 0 0204.42.00 Outras peças não desossadas 0 0204.43.00 Desossadas 0 0204.50.00 Carnes de animais da espécie caprina 0 0205.00.00 Carnes de animais das espécies cavalar, asinina e muar, frescas, refrigeradas ou congeladas. 02.06 MIUDEZAS COMESTÍVEIS DE ANIMAIS DAS ESPÉCIES BOVINA, SUÍNA, OVINA, CAPRINA, CAVALAR, ASININA E MUAR, FRESCAS, REFRIGERADAS OU CONGELADAS. 0 0206.10.00 Da espécie bovina, frescas ou refrigeradas 0206.2 DA ESPÉCIE BOVINA, CONGELADAS: 0 0206.21.00 Línguas 0 0206.22.00 Fígados 0206.29 OUTRAS 0 0206.29.10 Rabos 0 0206.29.90 Outros 0 0206.30.00 Da espécie suína, frescas ou refrigeradas 0206.4 DA ESPÉCIE SUÍNA, CONGELADAS: 0 0206.41.00 Fígados 0 0206.49.00 Outras 0 0206.80.00 Outras, frescas ou refrigeradas 0 0206.90.00 Outras, congeladas 02.07 CARNES E MIUDEZAS, COMESTÍVEIS, FRESCAS, REFRIGERADAS OU CONGELADAS, DAS AVES DA POSIÇÃO 01.05. 0207.1 DE AVES DA ESPÉCIE GALLUS DOMESTICUS: 0 0207.11.00 Não cortadas em pedaços, frescas ou refrigeradas 0 0207.12.00 Não cortadas em pedaços, congeladas 0 0207.13.00 Pedaços e miudezas, frescos ou refrigerados 0 0207.14.00 Pedaços e miudezas, congelados 0207.2 DE PERUAS E DE PERUS: 0 0207.24.00 Não cortadas em pedaços, frescas ou refrigeradas 0 0207.25.00 Não cortadas em pedaços, congeladas 0 0207.26.00 Pedaços e miudezas, frescos ou refrigerados 0 0207.27.00 Pedaços e miudezas, congelados 0207.4 DE PATOS: 0 0207.41.00 Não cortadas em pedaços, frescas ou refrigeradas 0 0207.42.00 Não cortadas em pedaços, congeladas 0 0207.43.00 Fígados gordos (foies gras), frescos ou refrigerados 0 0207.44.00 Outras, frescas ou refrigeradas 0 0207.45.00 Outras, congeladas 0207.5 DE GANSOS: 0 0207.51.00 Não cortadas em pedaços, frescas ou refrigeradas 0 0207.52.00 Não cortadas em pedaços, congeladas 0 0207.53.00 Fígados gordos (foies gras), frescos ou refrigerados 0 0207.54.00 Outras, frescas ou refrigeradas 0 0207.55.00 Outras, congeladas 0 0207.60.00 De galinhas-d’angola (pintadas) 02.08 OUTRAS CARNES E MIUDEZAS COMESTÍVEIS, FRESCAS, REFRIGERADAS OU CONGELADAS. 0 0208.10.00 De coelhos ou lebres 0 0208.30.00 De primatas 0 0208.40.00 De baleias, golfinhos e botos (mamíferos da ordem Cetacea); de peixes-boi (manatins) e dugongos (mamíferos da ordem Sirenia); de otárias e focas, leões-marinhos e morsas (mamíferos da subordem Pinnipedia) 0 0208.50.00 De répteis (incluindo as serpentes e as tartarugas marinhas) 0 0208.60.00 De camelos e outros camelídeos (Camelidae) 0 0208.90.00 Outras 02.09 TOUCINHO SEM PARTES MAGRAS, GORDURAS DE PORCO E DE AVES, NÃO FUNDIDAS NEM EXTRAÍDAS DE OUTRO MODO, FRESCOS, REFRIGERADOS, CONGELADOS, SALGADOS OU EM SALMOURA, SECOS OU

Gestão de Notas Fiscais: Como Organizar e Validar Seus Documentos de Forma Eficiente

Uma gestão eficiente de notas fiscais é essencial para qualquer empresa que deseja manter a conformidade fiscal e evitar complicações legais. A desorganização pode levar a multas, prejuízos financeiros e retrabalho desnecessário. Neste blog post, abordaremos como organizar e validar seus documentos fiscais, destacando boas práticas e soluções que tornam o processo mais ágil e seguro.   Por que a gestão de notas fiscais é importante? A gestão de notas fiscais vai além da simples emissão e arquivamento de documentos. Ela envolve o acompanhamento, validação e organização das notas fiscais para garantir a conformidade com a legislação e a eficiência nos processos internos.   Impactos de uma má gestão de notas fiscais – Multas e penalidades fiscais: Documentos ausentes ou inválidos podem gerar notificações e multas.   – Perda de credibilidade: Falhas na gestão podem prejudicar a reputação da empresa.   – Prejuízos financeiros: A desorganização pode dificultar o aproveitamento de créditos tributários.   Gestão de Notas Fiscais: Como organizar seus documentos   A organização das notas fiscais é o primeiro passo para uma gestão eficiente. Confira as melhores práticas:   1. Adote um sistema de gestão digital Por que é importante? Sistemas digitais permitem armazenar, buscar e compartilhar notas fiscais de forma ágil e segura.   Como fazer:   – Escolha uma solução confiável e adequada ao porte da sua empresa.   – Garanta que o sistema seja integrado com outras áreas, como contabilidade e estoque.   2. Crie uma rotina de arquivamento   Por que é importante? Notas fiscais desorganizadas podem ser difíceis de localizar quando necessário.   Como fazer:   – Separe as notas por categorias, como entradas, saídas e serviços.   – Mantenha o controle de prazos de guarda obrigatórios (geralmente 5 anos).   3. Utilize backups regulares   Por que é importante? Perder documentos fiscais pode trazer sérios problemas legais.   Como fazer:   – Realize backups periódicos em servidores na nuvem ou dispositivos físicos seguros.   – Certifique-se de que os dados estejam protegidos contra acessos não autorizados.   Gestão de Notas Fiscais: Como validar os documentos   A validação de notas fiscais é uma etapa crucial para garantir que os documentos estejam em conformidade. Veja como proceder:   1. Confira a validade da NF-e  Por que é importante? Notas fiscais inválidas podem ser rejeitadas pelo Fisco.   Como fazer:   – Utilize o portal da Sefaz ou ferramentas especializadas para verificar a validade.   – Confirme a assinatura digital e os dados da nota.   2. Valide os dados fiscais   Por que é importante? Informações incorretas podem levar à rejeição da nota ou a problemas em auditorias fiscais.   Como fazer:   – Verifique dados como CNPJ, CFOP, alíquota de impostos e valores.   – Compare os dados da nota com os registros internos de sua empresa.   3. Automatize a validação fiscal  Por que é importante? Automatizar o processo reduz erros humanos e economiza tempo.   Como fazer:   – Utilize softwares que cruzam dados fiscais automaticamente e apontam inconsistências.   – Integre a validação fiscal com seu ERP ou sistema contábil.   Benefícios de uma gestão de notas fiscais eficiente   Investir em uma gestão eficiente de notas fiscais traz diversas vantagens:   – Redução de riscos fiscais: Evite multas e sanções graças a um controle rigoroso.   – Otimização de processos: A organização e a automação agilizam tarefas operacionais.   – Aproveitamento de créditos tributários: Garanta que todos os créditos fiscais disponíveis sejam devidamente aproveitados.   – Melhor tomada de decisão: Com dados organizados e acessíveis, a análise de informações fiscais torna-se mais estratégica.   Ferramentas para facilitar a gestão de notas fiscais   Atualmente, diversas ferramentas estão disponíveis para ajudar as empresas na gestão de notas fiscais:   – Softwares de gestão fiscal: Automatizam tarefas como emissão, validação e armazenamento.   – Soluções em nuvem: Permitem acessar documentos de qualquer lugar, com segurança e praticidade.   – Portais de consulta fiscal: Oferecem recursos para verificação e download de notas fiscais.   Conclusão   A gestão de notas fiscais é um pilar essencial para a saúde fiscal e financeira da sua empresa. Organizar e validar os documentos de forma eficiente reduz riscos, aumenta a produtividade e garante a conformidade com a legislação vigente.   Se sua empresa busca soluções práticas e eficazes para gerenciar notas fiscais, entre em contato com a EloFiscal. Nossa equipe especializada pode ajudar você a implementar processos que simplifiquem sua rotina e garantam a segurança fiscal.  

Como simplificar a gestão fiscal com automação e reduzir o estresse diário

A gestão fiscal é uma das áreas mais desafiadoras para empresas de todos os tamanhos. Entre prazos apertados, o volume crescente de notas fiscais e a complexidade das auditorias, é fácil que a rotina se torne exaustiva e cheia de riscos. Um simples erro pode gerar multas significativas e dores de cabeça desnecessárias. Se isso soa familiar, saiba que existe uma solução eficiente para transformar sua rotina fiscal: a automação. Neste artigo, vamos mostrar como uma plataforma de hiper automação como a EloFiscal pode revolucionar a gestão fiscal da sua empresa, eliminando burocracias e trazendo mais resultados. Os principais desafios da gestão fiscal Empresas enfrentam uma série de dificuldades ao lidar com documentos fiscais, tais como: Como a automação pode ajudar A automação é uma das ferramentas mais poderosas para enfrentar os desafios fiscais e simplificar a rotina da sua equipe. Com a EloFiscal, sua empresa pode: Essas funcionalidades não apenas trazem agilidade e precisão, mas também promovem economia de custos, eliminam o estresse de última hora e garantem que a empresa esteja sempre pronta para auditorias. Benefícios da EloFiscal para sua empresa Ao adotar a EloFiscal, sua empresa terá: Está pronto para dizer adeus ao estresse fiscal? A EloFiscal foi criada para ajudar empresas a enfrentar os desafios fiscais com facilidade e eficiência. Nossa plataforma de hiperautomação organiza seus documentos fiscais de maneira automática, garantindo tranquilidade e segurança em todas as etapas do processo. Agende uma conversa com nossa equipe e descubra como podemos transformar a gestão fiscal da sua empresa.

Desafios fiscais do início do ano: como superá-los com eficiência

O início do ano é, sem dúvida, um dos períodos mais críticos para empresas e gestores quando se trata de questões fiscais. Janeiro traz consigo uma série de desafios, que exigem atenção redobrada para garantir que a empresa comece o ano de forma organizada e em conformidade com as normas tributárias. Neste artigo, vamos explorar os principais desafios fiscais enfrentados em janeiro e como superá-los com eficiência. Por que janeiro é um mês crucial para a gestão fiscal? Janeiro marca o início do calendário fiscal e é um momento de transição importante para as empresas. Além de encerrar as obrigações do ano anterior, é preciso lidar com novos ajustes e mudanças legais. Esses desafios podem ser agrupados em três categorias principais: Como enfrentar os desafios fiscais de janeiro? A boa notícia é que é possível superar esses desafios com planejamento e as ferramentas certas. Aqui estão algumas dicas práticas: Por que escolher a EloFiscal? Com a EloFiscal, você pode enfrentar o início do ano fiscal com tranquilidade. A plataforma oferece soluções completas para automatizar a gestão tributária e contábil, garantindo que sua empresa esteja sempre em conformidade com a legislação. Automatize tarefas, elimine preocupações e comece o ano com o pé direito. Afinal, a gestão fiscal eficiente não precisa ser um desafio insuperável. Conclusão Janeiro pode ser um mês desafiador para a gestão fiscal, mas com as ferramentas certas e um bom planejamento, é possível superar qualquer obstáculo. Prepare-se, invista em tecnologia e conte com parceiros confiáveis, como a EloFiscal, para garantir que sua empresa inicie o ano organizada e em dia com suas obrigações.

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Bruno Oliveira

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